Na SACADA TRIBUTÁRIA anterior, compartilhei 5 dicas valiosas para reduzir a carga de impostos da sua empresa. Hoje, vou aprofundar em um tema crucial para a gestão tributária: os regimes de tributação e como escolher o mais vantajoso para o seu negócio.
O Brasil oferece três principais regimes de tributação:
- Simples Nacional
- Lucro Presumido
- Lucro Real
Mas qual é o regime tributário mais vantajoso para sua empresa? A resposta depende de uma análise detalhada de várias informações financeiras. Vamos explorar os fatores mais importantes.
Informações financeiras essenciais para a escolha do regime tributário
- Receitas mensais e anuais
O faturamento da sua empresa é um dos primeiros fatores a ser analisado. Para empresas com receitas até R$100.000,00 por mês, o Simples Nacional geralmente é a opção menos onerosa. Contudo, há exceções a serem consideradas. - Valor da folha de pagamento
Empresas com altos custos de folha de pagamento podem encontrar vantagens no Lucro Presumido ou Lucro Real, dependendo de como os encargos impactam a carga tributária. - Regime de tributação atual
Conhecer o regime em que sua empresa está enquadrada atualmente é fundamental para comparar e simular outras possibilidades. - Benefícios fiscais estaduais ou municipais
Muitas regiões oferecem incentivos fiscais que podem impactar significativamente sua tributação. Verifique se sua empresa está aproveitando todos os benefícios disponíveis.
Quando o Simples Nacional pode não ser a melhor escolha
Embora o Simples Nacional seja atraente para empresas com faturamento até R$100.000,00 por mês, ele pode não ser a melhor opção em situações como:
- Margem de lucro contábil baixa:
Se a margem de lucro na venda de produtos é inferior a 8% ou, na prestação de serviços, inferior a 32%, outros regimes podem oferecer melhor custo-benefício. - Contribuições PIS e Cofins não cumulativas:
No caso de empresas enquadradas no Lucro Presumido ou Lucro Real, as contribuições não cumulativas podem reduzir a carga tributária em função dos créditos fiscais gerados.
A importância de um especialista em planejamento tributário
A escolha do regime tributário ideal exige conhecimento detalhado da legislação e uma análise minuciosa das finanças da empresa. Por isso, contar com um tributarista especialista é essencial para maximizar as vantagens fiscais e evitar custos desnecessários.
Gostou desta dica? Então continue acompanhando o blog da Reduza Tributos! Diariamente, compartilhamos conteúdos sobre planejamento tributário, estratégias financeiras e desenvolvimento pessoal. Precisa de ajuda para otimizar os impostos da sua empresa? Entre em contato conosco e descubra como podemos transformar a gestão tributária do seu negócio.
